香港特别行政区商户申请指南
在香港特别行政区使用 Genstore Payments 前，您需要了解相关的个人信息和文件要求，以满足法规要求并防范金融犯罪。本文将帮助您：
- 认清您的主体类别
- 了解不同主体的文件要求
- 确保银行账户及最终受益所有人（UBO）信息符合要求
主体类别差异
根据不同国家和地区的法律法规，您需要提供有关您和您企业的信息。这些信息将帮助 Genstore（后称“我们”） 确认商店的身份，包括公司实体的所有受益人，并确保其遵守反洗钱、反恐怖主义融资和其他金融犯罪防范的规定。随着法律法规的变化，Genstore 和合作伙伴可能会要求您提供额外的信息。
在香港特别行政区，商户可选择以下主体注册 Genstore Payments：
| 类别 | 独资企业（Sole Proprietorship） | 有限公司（Private Limited Company, Ltd） / 无限公司（Unlimited Company） | 合伙企业（Partnership） |
|---|---|---|---|
| 法律地位 | 不是独立法人，业主与企业为同一主体 | 独立法人，公司与股东/董事分离 | 不是独立法人，合伙人共同承担责任 |
| 责任承担 | 业主无限责任 | 股东有限责任（以出资额为限），董事承担法定责任 | 普通合伙人无限责任，有限合伙人有限责任 |
| 税务处理 | 个人所得税申报：业主直接申报企业收入（IR56B/利得税表格） | 公司利得税（Profits Tax Return, BIR51/52/54），另需提交周年申报表（NAR1/AR1） | 需提交合伙税务申报（Profits Tax Return, BIR52），利润/亏损分配到合伙人个人税表 |
| 注册名称示例 | - Chan Tai Man - DBA: Chan’s Café | - TechVision (HK) Limited - Bright Future Unlimited Company | - Chan & Lee Partnership |
| 识别关键点（HK） | - 商业登记证（BR） - 银行账户名 = 业主姓名 | - 公司注册证明书（CI）、商业登记证（BR）、组织章程（M&A） - 银行账户名 = 注册法定名称 | - 商业登记证（BR） - 合伙协议（Partnership Agreement） - 银行账户名 = 合伙组织名称 |
提示：认清主体类别后，再根据类别准备相应的文件，有助于顺利完成 Genstore Payments 的进件。
共通要求
最低年龄要求
- 使用 Genstore Payments 的用户必须年满 18 岁，确保具备签署合同和管理商业交易的法律能力。
银行账户要求
- 银行账户必须在香港开设，并为港币完整支票账户。
- 银行账户名称必须与注册主体一致：
- 独资企业 → 银行账户名 = 个人姓名
- 公司/合伙企业 → 银行账户名 = 注册法定名称
- 银行账户必须符合 本地自动清算资格。
最终受益所有人（UBO）要求
| 对象 | 标准 | 所需人数 |
|---|---|---|
| 通过所有权识别 UBO | 直接或间接拥有公司 25% 以上股份、表决权或其他权益的个人。 | 0 至 4 人。Genstore 需要所有符合标准的人的信息。 |
| 通过控制权识别 UBO | 行使公司最终有效控制权的个人。如果找不到此人，则必须识别高级管理人员。 | 至少 1 人（若没有符合所有权标准的人，或在香港运营时）。 |
| 签字人 | 法定代表人或授权代表，可以代表组织与 Genstore 签订协议。 | 至少 1 人。 |
各主体文件要求
说明：请先确认您的主体类别，再按对应类别准备文件，以确保顺利完成进件。
独资企业（Sole Proprietorship）
- 公司/业务文件：
- 商业登记证（BR）
- 税务文件（利得税表格、BIR52）
- 如有 DBA，可提供注册证明
- 个人文件：
- 香港身份证（HKID）/ 护照
- 居住地址证明
- 税号证明
- 银行文件：
- 银行对账单
- 开户证明信（Bank Reference Letter）
- 支票
若 Genstore 无法自动验证，可能会要求提供创立文件或最近税务申报单。
公司（有限公司 / 无限公司）
- 公司文件：
- 公司注册证明书（CI）
- 商业登记证（BR）
- 组织章程（M&A）
- 周年申报表（NAR1/AR1）
- 税务文件（BIR51/52/54）
- 个人文件：
- 董事及实益拥有人身份证/护照、居住地址证明
- 所有权证明（如股东名册）
- 银行文件：
- 银行对账单
- 开户董事会决议（Board Resolution）
- Certificate of Incumbency
若无法确认最终所有权，需提供 所有权和控制结构图（含签名、职务及日期，6 个月内有效）。
合伙企业（Partnership）
- 公司文件：
- 商业登记证（BR）
- 合伙协议（Partnership Agreement）
- 税务文件（BIR52）
- 个人文件：
- 所有合伙人身份证/护照
- 居住地址证明
- 合伙人权益证明
- 银行文件：
- 银行对账单或开户证明信
- 部分银行要求合伙协议
所有权和控制结构证明
如 Genstore 无法通过上述文件验证最终受益所有人（UBO），需提供 所有权结构图，必须包含：
- 所有法律实体及最终受益所有人（UBO）
- 每个实体的官方名称、法律结构、注册国家/地区
- 实体间所有权比例及控制关系
- 如何满足识别 UBO 的标准（如个人持有 25% 股份）
- 签名、职务及签署日期（不超过 6 个月）